重庆市巫山县教育委员会2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

贯彻执行教育工作的法律法规和方针政策,研究拟订本县教育的发展战略、政策,管理、指导教育执法监督工作,牵头研究本县教育改革和发展的重大问题;制定教育事业的发展规划,编制、上报、下达中小学招生计划,指导、监督教育规划、计划的实施,负责教育统计、信息工作;统筹管理全县基础教育、学前教育、特殊教育、成人教育、职业教育、民办教育,指导各乡镇(街道)和各部门的其他教育工作,全面实施素质教育;负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,负责义务教育的指导与协调,组织实施促进公共教育资源进一步向农村和少数民族地区倾斜的政策措施,实施基础教育教学改革;指导以就业为导向的职业教育的发展与改革,组织实施深化职业教育教学改革的政策措施,指导职业学校提高办学水平和质量;统筹管理、协调民办教育,组织实施民办教育管理的政策措施,规范办学秩序,承担民办教育监管责任;负责指导、规划全县各级各类学校的布局和结构调整,负责对全县各级各类学校的国有资产进行宏观管理,指导各类学校校舍、设施建设及教育技术装备和图书资料配备等工作;统筹管理全县教育系统的教育经费,监督有关部门对教育的财政拨款,会同有关部门督促检查各乡镇、县级有关部门教育税费的征收工作,参与教育经费的审计监督,安排教育系统的教育经费及其经费预算、决算工作,归口管理国内外对本县的教育援助;主管全县的教师工作,负责管理、指导学校干部和教师队伍建设,组织学校干部、教师的岗位培训和继续教育;负责实施教师资格制度,管理教职工的考核、职评和奖惩工作,负责本系统人事、分配制度改革和人才培养、开发、引进工作;归口管理全县的学历教育,负责各类教育考试工作,统筹管理县内大中专学校的招生、学籍管理,负责指导中专、中师、专科、大学后继续教育,负责抓好本县公民参加重庆市地方学历教育的招生、培训工作,负责统筹管理大专以下有关学历证书和培训证书的发放;贯彻执行大学、中专毕业生就业制度改革和就业安置的有关政策,协助相关部门抓好大中专毕业生就业、创业工作;负责组织、指导全县教育体制改革、教育教学改革及教育科研、教研工作。负责组织各类学校承担国家及市、县重大科研项目,负责管理教育系统科研经费,负责管理全县教育系统对外交流工作;负责指导教育产业、勤工俭学、学校后勤改革和安全保卫工作;负责实施对乡镇(街道)政府(办事处)教育工作的“督政”和对各类学校的督导工作;负责管理指导全县语言文字工作;承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

巫山县教育委员会是县政府组成部门,内设6个科室,下设直属单位4个,高级中学3所,完全中学1所,初级中学17所,九年一贯制学校2所,小学83所,村校及教学点87个,职业教育中心1所,师资培训中心1所,特殊教育学校1所,幼儿园12所。编制人数5685人,2022年底实有人数5644人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括1个行政单位(教委机关)、1个参照公务员法管理事业单位(考试院)、125个事业单位(巫山县信息技术与装备中心、巫山县中小学教学研究室、巫山县职业教育中心,巫山县师资培训中心,巫山县特殊教育学校、巫山中学、大昌中学校、官渡中学、巫山初中、巫峡初中、秀峰初中、乌龙学校、双龙学校、南峰小学、巫师附小、实验小学、平湖小学巫峡幼儿园、机关幼儿园等)。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计147,560.55万元，支出总计147,560.55万元。收支较上年决算数减少11,227.32万元,下降7.1%，主要原因是2022年一般公共预算财政拨款较上年减少48.50万元,政府性基金预算财政拨款收入较上年减少3070.98万元,事业收入较上年增加580.29万元,其他收入较上年减少2078.29万元,使用结转结余资金较上年减少6609.85万元。

2.收入情况。2022年度收入合计147,262.16万元，较上年决算数减少4,617.48万元，下降3%，主要原因是部分建设维修项目已完工和人员经费减少。其中：财政拨款收入142,706.79万元，占96.9%；事业收入4,172.56万元，占2.8%；其他收入382.81万元，占0.3%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余298.38万元。

3.支出情况。2022年度支出合计147,439.33万元，较上年决算减少11,050.16万元，下降7%，主要原因是部分建设维修项目已完工和人员经费减少。其中：基本支出106,982.42万元，占72.6%；项目支出40,456.91万元，占27.4%。此外，结余分配0.78万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余120.44万元，较上年决算数减少177.94万元，下降59.6%，主要原因是严格执行集中支付管理制度，盘活结转结余资金，提高资金使用绩效。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计142,839.71万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少8,980.43万元，下降5.9%。主要原因是人员经费支出减少4640.05万元，公用经费支出减少6897.61万元，项目支出增加2557.23万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入138,258.53万元，较上年决算数减少48.50万元，下降0%。主要原因是农村基础设施建设功能和其他扶贫支出功能资金减少。较年初预算数增加19,705.54万元，增长16.6%。主要原因是追加配套事业单位绩效，扩大学前教育资源、学生资助，义务教育薄弱环节改善与能力提升，教育现代化强国推进工程及校舍建设维修项目资金预算，此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出138,245.83万元，较上年决算数减少238.78万元，下降0.2%。主要原因是农村基础设施建设功能和其他扶贫支出功能资金减少。较年初预算数增加19,692.84万元，增长16.6%。主要原因是追加配套事业单位绩效，扩大学前教育资源、学生资助，义务教育薄弱环节改善与能力提升，教育现代化强国推进工程及校舍建设维修项目资金预算支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余12.70万元，较上年决算数增加12.70万元，主要原因是公用经费结转，学校报账不及时。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.88万元，占0%，较年初预算数增加0.88万元，主要原因是追加基层非公党建经费，用于党组织建设。

（2）教育支出108,054.33万元，占78.2%，较年初预算数增加16,286.79万元，增长17.7%，主要原因是扩大学前教育资源、义务教育薄弱环节改善与能力提升、教育现代化强国推进工程和学生资助资金预算追加。

（3）文化旅游体育与传媒支出60.00万元，占0%，较年初预算数增加60.00万元，主要原因是巫山县文化旅游委拨入资金用于体育馆日常运行经费。

（4）社会保障与就业支出18,440.07万元，占13.3%，较年初预算数增加2,365.41万元，增长14.7%，主要原因是“中人”退休一次性补贴、健康休养费、一次性抚恤金及丧葬费、职业年金补缴项目预算追加。

（5）卫生健康支出5,984.03万元，占4.3%，较年初预算数增加873.42万元，增长17.1%，主要原因是在职人员医保垫底资金预算追加。

（6）农林水支出116.43万元，占0.1%，较年初预算数增加116.43万元，主要原因是援建资金、乡村振兴资金及维修项目、教师培训资金预算追加。

（7）住房保障支出5,590.08万元，占4%，较年初预算数减少10.10万元，下降0.2%，主要原因是人员退休和调出等原因，住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出106,624.61万元。其中：人员经费105,257.11万元，较上年决算数减少4,640.05万元，下降4.2%，主要原因是工资结构改革，人员经费支出较上年有所减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出，离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出。公用经费1,367.50万元，较上年决算数减少6,897.61万元，下降83.5%，主要原因是2022年开始实施预算一体化很多公用经费纳入部门项目支出预算，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余132.91万元，年末结转结余0.00万元。本年收入4,448.27万元，较上年决算数减少3,070.97万元，下降40.8%，主要原因是建设维修项目上年已完工，建设维修项目减少，政府性基金预算减少。本年支出4,581.18万元，较上年决算数减少8,621.43万元，下降65.3%，主要原因是建设维修项目上年已完工，建设维修项目减少，政府性基金预算减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计9.48万元，较年初预算数减少1.72万元，下降15.4%，主要原因是树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费。较上年支出数减少28.03万元，下降74.7%，主要原因是树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，与上年持平。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，与上年持平。较上年支出数减少24.69万元，下降100%，主要原因是2021年巫山县中小学教学研究室购公务用车一辆，2022年无公务用车购置支出。

公务车运行维护费7.87万元，主要用于教委机关公务车辆和教育考试院试卷保密运输车辆的日常运维费用。费用支出较年初预算数减少1.13万元，下降12.6%，主要原因是打紧开支，严控公车使用，节约成本。较上年支出数减少2.51万元，下降24.2%，主要原因是打紧开支，严控公车使用，节约成本。

公务接待费1.61万元，主要用于接待市教委、其他区县教委和广州对口支援人员到我单位开会学习、调研，接受相关部门检查指导工作、合作办学专家指导等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.59万元，下降26.8%，主要原因是本年度较上年接待人次减少，接待费用支出减少。较上年支出数减少0.83万元，下降34%，主要原因是本年度较上年接待人次减少，接待费用支出减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待9批次147人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费109.77元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.57万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.10万元，较上年决算数减少2.71万元，下降71.1%，主要原因是严格执行中央八项规定，精文简会。本年度培训费支出486.33万元，较上年决算数减少169.52万元，下降25.8%，主要原因是实施网络培训，减少线下培训，节约培训成本，解决工学矛盾。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出481.88万元，主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、物业管理费、聘用人员劳务费、律师服务费、食堂运行经费等。机关运行经费较上年决算数增加302.47万元，增长168.6%，主要原因是劳务费、律师服务费、物管费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、食堂运行经费等较上年有所增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车6辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，主要用于日常公务和试卷运输保密车辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额4,039.10万元，其中：政府采购货物支出399.10万元、政府采购工程支出3,460.80万元、政府采购服务支出179.20万元。授予中小企业合同金额1,755.46万元，占政府采购支出总额的43.5%，其中：授予小微企业合同金额1,715.70万元，占政府采购支出总额的42.5%。主要用于采购学生食堂食材、教学仪器设备采购、校舍建设维修工程服务等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对部门整体绩效和1668个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1668项，涉及资金46452.52万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

见附件

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

县财政局委托第三方对部门重点项目巫山县大昌小学分校建设开展绩效评价，具体内容与财政局反馈部门的评价结果一致，对重点项目评价结果公开。（见附件）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：刘家佐   023-57683172