一、预算调整事由

（一）一般公共预算收入调整。受国内经济整体下行、新冠肺炎疫情等综合因素影响，加之增值税留抵退税政策以及小规模纳税人免征增值税、“六税两费”减免、制造业缓缴税费等政策的执行，一般公共预算收入难以完成年初预期。建议调减2022年一般公共预算收入15,400万元，即2022年一般公共预算收入由年初预算的125,400万元调整为110,000万元，同口径增长8.6%，其中：税收收入完成35,000万元，调减39,900万元；非税收入完成75,000万元，调增24,500万元。

（二）政府性基金预算收入调整。由于房地产回暖不及预期，市场主体信心不足，土地行情持续低迷，土地出让面临前所未有的困难，难以完成年初预期，结合土地出让收入、城市配套费、专项债券利息入库情况，建议调减2022年政府性基金预算收入37,000万元，即2022年政府性基金预算收入由年初预算的112,000万元调整为75,000万元，其中：土地出让收入完成54,000万元，调减46,000万元，城市配套费收入完成7,000万元，调增2,000万元，其他政府性基金收入完成14,000万元，调增7,000万元。

（三）新增政府债务。截止9月30日，市财政下达我县新增政府债券179,000万元，其中：一般债券20,000万元、专项债券159,000万元。债券资金主要统筹用于公路、水运等交通基础设施建设44,065万元，用于农林水利5,900万元，用于教科文卫等社会事业领域68,650万元，用于棚户区改造5,000万元，用于市政和产业园区基础设施建设54,785万元，用于生态环保600万元。

（四）上级增加转移支付。截至9月30日，市财政下达我县的转移支付较年初预算增加186,741万元，其中：一般公共预算转移支付收入增加169,130万元，政府性基金预算转移支付收入增加17,611万元，主要是三峡后续资金。

（五）决算调整。根据2021年财政决算，对2022年年初预算上年结转收入等据实调整，一般公共预算上年结转收入及对应安排的支出调增3,195万元，政府性基金预算上年结转收入及对应安排的支出调增1,337万元，安排预算稳定调节基金调增407万元。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县第十八届人大第一次会议审议批准的县级预算。

（一）一般公共预算。县级收入预算总计调整为702,148万元，较年初预算调增167,332万元。其中：县本级收入预算从125,400万元调整为110,000万元，调减15,400万元；上级补助收入从257,970万元调整为427,100万元，调增169,130万元；上年结转结余收入从年初预算7,546万元调整为10,741万元，调增3,195万元；债券转贷收入从年初预算84,900万元调整为104,900万元，调增20,000万元；动用预算稳定调节基金调增407万元，调入资金从59,000万元调整为49,000万元，调减10,000万元。

县级支出预算总计调整为702,148万元，较年初预算调增167,332万元。其中：一般公共预算支出从年初预算427,186万元调整为599,018万元，调增171,832万元，新增支出主要用于农林水、教育、交通运输等方面；同时，为继续落实中央关于政府过“紧日子”的相关要求，有效应对退税减税等政策性减收，鉴于单位公用经费已无压减空间，单位项目经费年初预算已压减15%，拟对县级预留重点项目经费调减3,036万元。上解中央和市级支出从年初预算22,155万元调整为17,655万元，调减4,500万元，主要是机关事业养老保险基金收支缺口减少。

（二）政府性基金预算。县级收入预算总计调整为415,415 万元，调增140,948万元。其中：县本级收入从112,000万元调整为75,000万元，调减37,000万元；上级补助收入从51,275万元调整为68,886万元，调增17,611万元；上年结转结余收入从111,192万元调整为112,529万元，调增1,337万元；专项债券转贷收入从0元调整为159,000万元，调增159,000万元。

县级支出预算总计调整为415,415万元，调增140,948万元。其中：县本级支出从年初预算218,541万元调整为367,415万元，调增148,874万元，主要用于农林水支出、其他支出等；基金上解支出从年初预算926万元调整为3,000万元，调增2,074万元；调出资金从年初预算55,000万元调整为45,000万元，调减10,000万元。

（三）国有资本经营预算。收入和支出预算均为4,000万元，与年初预算保持一致。

巫山县2022年预算调整方案  附表.xlsx