巫山县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

一、2024年预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和党的二十届二中、三中全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，全面贯彻落实市委六届四次、五次、六次全会和县委十五届六次、七次、八次全会精神，坚持稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，全力服务保障县委工作部署，严格执行县人大预算决议，提质增效积极的财政政策，加力实施一揽子增量政策，扎实推进各项改革，持续推动经济回稳向好和社会大局安全稳定。

（一）一般公共预算执行情况（附件1）

一般公共预算收入完成245,005万元，完成预算的100%，增长88%，其中，税收收入完成58,186万元，增长5.2%；非税收入186,819万元，增长148.9%，增幅较高主要是按照“三攻坚一盘活”改革要求，对国有资产资源进行了有效盘活，相关收入占到非税收入的87.7%。

一般公共预算收入加上上年结转收入60,037万元、上级补助收入432,117万元、债券转贷收入67,430万元，动用预算稳定调节基金18,225万元、待偿债再融资一般债券结余75万元和区域间转移支付收入805万元后，收入总量为823,694万元。

全县一般公共预算支出628,415万元，增长15.9%，加上上解中央和市级支出24,328万元、债务还本支出60,210万元、安排预算稳定调节基金53,591万元、结转下年56,550万元、横向流域区域间转移支付支出600万元后，支出总量为823,694万元。

重点支出执行情况：一般公共服务支出50,202万元，增长2.3%；公共安全支出17,216万元，增长2.5%；教育支出109,372万元，增长0.3%（加上教育系统社会保障、医疗卫生、住房保障、债券安排的项目等支出，教育事业总投入157,196万元，增长3.4%）；科学技术支出1,155万元，增长1.0%；文化旅游体育与传媒支出58,640万元，增长926.1%；社会保障和就业支出94,657万元，增长6.1%；卫生健康支出56,836万元，增长11.8%；节能环保支出18,634万元，增长0.1%； 城乡社区支出11,947万元，增长21.5%；农林水支出109,138万元，增长0.1%；交通运输支出16,213万元，下降29.5%；资源勘探工业信息等支出489万元，下降27.4%；商业服务业等支出1,054万元，下降39.9%；粮油物资储备支出274万元，增长10.5%；自然资源海洋气象等支出4,140万元，增长22.7%；住房保障支出21,824万元，下降25.6%；灾害防治及应急管理支出37,821万元，增长438.1%；债务付息付费支出18,631万元，增长6.6%；其他支出172万元，下降40.3%。预备费年初安排6,000万元，执行中动用2,657万元，主要用于防汛抗旱救灾、关闭煤矿转型、困难群众基本生活救助等，剩余部分已按规定补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算执行情况（附件2）

全县政府性基金预算收入完成73,746万元，完成预算的73.7%，下降30.3%，其中：国有土地使用权出让收入52,605万元，下降37.6%；城市基础设施建设配套费收入4,624万元，下降6.3%；其他政府性基金收入16,517万元，下降0.3%，主要是专项债券利息收入。

本级政府性基金预算收入加上上级基金补助收入103,335万元、上年结转收入122,333万元、债券转贷收入141,400万元后，收入总量为440,814万元。

全县政府性基金预算支出251,105万元，下降17.7%，完成预算的63.3%，加上上解支出2,748万元、债务还本52,800万元、结转下年134,161万元后，支出总量为440,814万元。

重点支出执行情况：城乡社区支出87,102万元，增长52.2%；农林水支出37,794万元，下降32%；债务付息等支出26,592万元，增长23.7%；其它支出97,047万元，下降43.2%，主要是专项债券安排的建设项目支出。

（三）国有资本经营预算执行情况（附件6）

全县国有资本经营预算收入完成421万元，完成预算的5.3%，下降95.4%。本级国有资本经营预算收入加上上级补助收入67万元、上年结转收入1,000万元，收入总量为1,488万元。

全县国有资本经营预算支出32万元，加上结转下年1456万元，支出总量为1,488万元。

（四）社会保险基金预算执行情况（附件3）

社会保险基金预算收入349,406万元，增长12.3%，加上上年结转收入33,608万元，收入总量为383,014万元。

社会保险基金预算支出350,965万元，增长9.5%，结转下年支出32,049万元后，支出总量为383,014万元（2025年社保基金预算由全市统一编制）。

二、2024年财政重点工作

（一）强化全局之谋，以知难而进的决心壮大财力。摆脱传统路径依赖，以更高视角和更宽视野谋划好财政工作，在开源节流上运用更多政策工具，全面提升财政服务保障能力。

1．着力提升依法聚财水平。密切关注经济发展形势和产业调整情况，对标对表落实减税降费政策，动态掌握重点行业、重点领域税源态势，密切跟踪重点项目推进情况，全面支持招商引资项目落地生效，税收收入增速在全市排名第12。同时，持续强化非税收入精细化管理，积极稳妥推进土地招拍挂，各项税费收入实现应收尽收，企稳回升的态势趋于明显。

2．找准政策争取各类资金。全面加强与市级行业主管部门以及对口支援单位的工作对接，认真研究上级资金、项目分配政策，把准重点支出方向，加强项目储备和申报，全年争取转移支付及各类专款53.6亿元，同比增长8.7%，其中：一般性转移支付34亿元，专项转移支付19.6亿元。另争取东西部协作、对口支援等各类帮扶资金2.1亿元。

3．主动对接争取债券支持。在财政部陆续推出一揽子有针对性的增量政策举措下，全过程跟踪、全流程对接市级财政部门，争取政府债券资金20.88亿元，其中：新增专项债券8.86亿元，一般债券1.35亿元，特殊再融资债券5.06亿元，再融资债券5.61亿元。有力支持全县重大项目建设，有效缓释当期化债压力，腾出了更多精力和财力空间促发展、保民生。

4．有力有效盘活国有资产。全面清查在用、闲置、出租出借的国有资产，加快国有资产确权，强力推进特许经营权转让。通过调剂使用、完善经营、转让变现等方式分类制定资产盘活计划，全年资产盘活回收资金32.1亿元，完成率101.3 %，在全市改革报表中位列A档。回收的资金主要用于偿还银行贷款，化解中小企业欠款，有效缓解当期偿债压力。

（二）发挥指臂之效，以知重负重的勇气以财辅政。健全集中财力办大事的财政支撑体系，进一步强化财政资源统筹，优化财力资源配置，扎实推动县委、县政府重大战略落实。

1．聚力乡村全面振兴。坚决落实“四个不摘”“一个不变”要求，投入衔接资金3.84亿元，重点用于农业产业发展和农村基础设施建设。安排其他涉农资金5.5亿元用于耕地保护、高标准农田、农业产业园、农村环境整治等农林水基础设施项目。用好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，项目清单由市级规定的22项拓展至74项，累计发放补贴4.11亿元，21万群众直接受益。

2．助力扩内需优环境。落实商贸领域消费品以旧换新和购置税补贴政策，累计发放补贴800余万元，带动汽车、家电、家居等重点商品销售9,000余万元。安排1,054万元支持集镇商贸中心改造、物流配送体系建设、提质发展农村电子商务、农产品产销对接等，开展主题消费季活动。授予中小企业政府采购合同金额占全县采购总额的88%，有力支持民营企业健康发展。

3．着力支持重点项目。发挥政府投资的带动放大效应，统筹债券资金和支付推动“资金池”与“项目池”对接，配合行业主管部门和县属国企做好项目资金筹措、预算评审、决算审核等具体工作。全力支持文旅部门推动摩天岭康养运动中心、修缮体育公园、江东游客中心等项目建设，支持交通部门推进奉巫建高速、江南高速、巫官高速等重点项目，支持住房保障部门实施老旧小区改造、场镇改造提升、保障性租赁住房等民生实事。

4．全力支持重大改革。坚持以数字重庆建设引领全面深化改革，在预算管理、资金调度、财务规范等方面持续发力，支持县级部门应用开发和迭代升级。稳步推进国企改革攻坚，5大集团国企管理格局基本形成，企业法人由56户压至40户，国企亏损面同比下降31.1%，综合融资成本率下降23%。扎实做好机构改革、行政执法体制改革部门等重点改革的经费保障。

（三）着眼解民之忧，以知责尽责的自觉改善民生。践行以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，及时回应人民群众在教育、医疗、社保等方面的急难愁盼。

1．支持教育高质量发展。始终把教育作为财政支出安排的“优先项”，教育投入达到15.72亿元，占到全县财政总支出的18%。主要用于保障教师工资福利，实施薄弱学校改造和义务教育学生营养计划，对标落实教育资助政策，推动教学设备提档升级，推进义务教育集团化和合作办学新模式，支持职业教育和特殊教育，用真金白银倾力打造“三峡库区教育高地”。

2．优化卫生健康服务。助推医疗资源扩容下沉和县域均衡布局，安排5.68亿元用于保障全县医疗卫生机构基本运转，支持公立医院提档升级，推进基层医疗卫生机构标准化规范化建设，足额兑现城乡医疗救助、计生奖补、乡村医生补助、基本药物补差等政策，将基本公共卫生服务人均财政补助标准由89元提高至94元，支持开展血吸虫、结核病等重大传染病防控。

3．兜牢民生底线保障。健全多层次社会保障体系，安排1.09亿元用于医疗保险、养老保险补差，补齐关破企业人员保险差额。安排2.36亿元加大困难群众的救助力度，将城乡低保标准分别提高到750元/月、610元/月，城乡特困人员保障标准提高到975元/月，集中供养和社会散居孤儿保障标准分别提高到1,825元/月、1,625元/月。安排8,923万元支持发展妇女、儿童、残疾人等社会福利事业，足额落实拥军优抚政策。

4．强化就业服务保障。落实落细就业创业支持、援企稳岗等政策，安排4,778万元用于开发公益性岗位，鼓励引导企业吸纳高校毕业生、农民工、退役军人、困难群体就业，稳定扩大就业岗位。安排2,456万元用于职业技能创业培训，落实脱贫户外出务工交通补助，兑现就业见习补贴、灵活就业人员补贴等政策，支持开展劳务协作、举办招聘会等就业创业服务。

（四）创新治理之策，以知行致远的实干精心理财。统筹发展和安全，主动顺应预算管理新形势，将加强管理、健全机制、完善制度一体推进，在实干中着力提升财政理财水平。

1．坚决兜牢三保底线。突出“三保”优先地位，预算足额安排、库款优先调度、资金严加监管，实现基本民生按需保障，工资足额发放，基本运转有序，全年“三保”支出30.7亿元。同时，将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，全年压减一般性支出和非急需非刚性支出8,400万元，“三公”支出下降22.6%，会议费、培训费下降34.3%。

2．防范化解债务风险。严格对照年度目标任务，定期调度、闭环落实，按照“一债一策”原则有序推动化债工作。全年累计化解隐性债务17.96亿元，超额完成市上下达的指导性任务，10项债务化解指标在全市综合排名靠前。截至2024年末，政府债务余额为146.97亿元，在核定限额之内，按财政部政府债务风险评估办法测算，等级已由橙变黄，风险总体可控。

3．提升预算管理水平。预算管理一体化系统实现迭代升级，国库集中收付制度落实落细，直达资金机制高效运行，库款规模始终控制在安全考核系数之上。加力加效推进财会监督，聚焦会计基础规范、政府采购、民生领域资金等重点领域，组织实施6项监督检查，持续规范行政事业单位财务管理，提升内控制度执行力，预算管理水平得到明显提升。

4．发挥审核把关作用。合理有效控制政府项目投资成本，建成施工采购预算评审、建设项目全过程跟审、国有资金项目决算评审多元模式，全年完成评审项目90个，送审金额20.1亿元，审减1.8亿元，平均审减率9%。全面规范政府采购秩序，实施限额标准以上的采购预算金额3.64亿元，节约资金1,579万元，节约率7.4%。超额完成贫困地区农副产品采购预留任务。

需要说明的是，以上财政收入和支出投入统计，存在归类口径交叉，不能简单叠加。

各位代表！回顾过去一年的财政工作，既有来之不易的收获，更有攻坚克难的担当，面对全国大环境下的财政增长乏力而刚性支出不减的“寒冬”，我们栉风沐雨，爬坡起坎，经受住了巨大压力和严峻考验，财政运行整体平稳。这得益于习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引，县委、县政府的坚强领导，县人大、县政协的监督指导和社会各界的关心、理解和支持。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临不少困难和问题：财政收入增速明显放缓且结构不优，重点领域和民生领域支出规模增长态势不减，部分财政资金使用分散、绩效不高，债务还本付息持续加大，可持续运行风险依然存在。对此，我们高度重视，时刻保持清醒的头脑，将采取措施努力加以解决。

三、2025年财政预算草案

（一）2025年财政经济形势

国内经济韧性强、潜力大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，随着全面深化改革激发新的发展动能，一揽子增量政策持续发挥作用，即将出台实施力度更大的政策措施，为我县实现高质量发展带来重大利好，为财政平稳运行打牢坚实基础。但经济社会发展仍有不少困难和挑战，消费恢复不及预期，内需市场活力未充分激发，固定资产投资回报边际效益递减，招商引资项目质效有待提升，资产盘活变现效能较低，财政收入企稳回升的基础尚不牢固。稳就业、保民生、促消费、扩投资等重点领域支出需求刚性增加。综合判断，今年财政收支矛盾更加突出，“紧平衡”态势依然严峻，对财政工作的复杂性、艰巨性要有充分认识，需提前谋划应对举措。

（二）2025年预算编制指导思想和预算编制总体要求

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、党的二十届三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和中央、市委经济工作会议精神，按照中央政治局“加大财政货币政策逆周期调节力度”和全国财政工作会“实施更加积极的财政政策”要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，牢牢把握稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民工作导向，持续围绕抓好“两件大事”、打造“四张名片”进一步强化财力支撑，进一步全面深化改革，更好统筹发展和安全，抢抓国家超常规宏观政策机遇，着力提振发展信心，着力助推消费复苏，着力防范化解重点领域风险，持续巩固经济企稳回升态势，不断提高人民群众生活水平，保持社会和谐稳定，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

预算编制总体要求：一是收入预算坚持实事求是，与经济社会发展水平相适应，与更加积极的财政政策相衔接，增强预算完整性和财政资源统筹能力；二是支出预算要优化结构，突出重点，更加注重惠民生、促消费、增后劲，提高财政资源配置效率；三是政府债务把握合理适度，持续发挥带动有效投资的作用，切实防范化解地方债务风险；四是打好政策组合拳，完善部门间有效沟通、协商反馈机制，增强政策合力，提高政策整体效能；五是资金管理更加注重绩效，推进财政承受能力评估，加强财会监督，硬化预算约束，保障资金规范安全使用。

（三）2025年预算草案

1.一般公共预算

（1）一般公共预算收入预计

全县一般公共预算收入预计完成149,300万元，较上年执行数下降39.1%（较2024年年初预算数增长7 %），其中：税收收入预计62,300万元，较上年执行数增长7.1%；非税收入预计87,000万元，较上年执行数下降53.4%（较2024年年初预算数增长9.4 %）。

全县一般公共预算收入加上上级补助收入281,828万元（提前下达的转移支付）、上年结转收入56,550万元、动用预算稳定调节基金53,591万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入45,000万元后，收入总量为586,269万元。

（2）一般公共预算支出预计

全县一般公共预算支出安排569,022万元，加上上解中央和市级16,647万元、债务还本支出600万元后，支出总量为586,269万元。

重点支出项目预算安排：一般公共服务支出安排41,463万元，增长1.0%；国防支出支出安排85万元；公共安全支出安排16,898万元，增长9.3%；教育支出安排107,469万元，与上年持平；科学技术支出安排1,218万元，增长3.9%；文化体育与传媒支出安排5,582万元，下降37.4%；社会保障和就业支出安排88,641万元，增长8.5%；卫生健康支出安排35,089万元，下降1.1%；节能环保支出安排10,741万元，增长10.7%；城乡社区支出安排12,285万元，增长86.3%；农林水支出安排96,066万元，增长0.1%；交通运输支出安排25,263万元，增长92.9%；资源勘探工业信息等支出安排991万元，增长84.8%；商业服务业等支出安排1,933万元，下降5.0%；自然资源海洋气象等支出安排3,287万元，增长2.4%；住房保障支出安排26,518万元，增长0.6%；粮油储备支出安排343万元，增长16.2%；灾害防治及应急管理支出安排15,230万元，下降0.2%；预备费安排6,000万元，与上年持平；债务付息付费支出安排17,880万元，下降1.8%，其他支出安排56,040万元，增长122.2%。其他支出年初预算增幅较大，主要是2024年末的上级资金结转至2025年支出。文化体育与传媒支出、商业服务业等部分领域支出较上年下降，主要是上级提前下达的转移支付额度减少，年度预算执行过程中还有变化，以调整预算为准。

2.政府性基金预算

（1）政府性基金预算收入预计

全县政府性基金收入预计完成100,000万元，较上年执行数增长35.6%，其中：国有土地使用权出让收入70,000万元；城市基础设施建设配套收入5,000万元，其他政府性基金收入25,000万元。本级政府性基金收入加上政府性基金补助收入8,205万元、上年结转收入134,160万元后，收入总量为242,365万元。

（2）政府性基金预算支出预计

全县拟安排政府性基金预算支出202,865万元，加上上解中央和市级支出3500万元、调出资金36,000万元（平衡一般公共预算）后，支出总量为242,365万元。

重点支出项目预算安排：城乡社区支出安排45,091万元，下降17.5%；农林水支出安排89,502万元，下降16.6%；债务付息付费支出安排29,099万元，增长11.6%。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入预计完成9,000万元，加上转移支付收入67万元、上年结转收入1,456万元，收入总量为10,523万元，安排国有资本经营预算支出1,523万元，其余9,000万元调出用于一般公共预算。