一、预算调整事由

（一）一般公共预算收入调整

受新增减税降费政策影响，加之房地产市场热度下降和耕有占用税一次性减收，税收收入难以完成年初预期，结合对口支援等非税收入入库情况。建议调减2021年一般公共预算收入3,300万元，即2021年一般公共预算收入由年初预算的120,500万元调整为117,200万元，同比增长5%，其中：税收收入完成70,000万元，调减5,600万元；非税收入完成47,200万元，调增2,300万元。

（二）政府性基金预算收入调整

受国家调控房地产政策影响，我县土地出让影响较大，土地出让收入和城市配套费难以完成年初预期，结合专项债券利息收缴情况。建议调减2021年政府性基金预算收入36,000万元，即2021年政府性基金预算收入由年初预算的128,000万元调整为92,000万元，其中：土地出让收入完成70,000万元，调减38,000万元，城市配套收入完成15,000万元，调减5,000万元，其他政府性基金收入完成7,000万元，调增7,000万元。

（三）新增政府债务

根据重庆市财政局《关于下达2021年新增政府债券资金预算的通知》（渝财债〔2021〕34号），我县新增2021年一般债务20,000万元，统筹用于交通建设、社会事业等。专项债券60,000万元，统筹用于城市建设、文化旅游等。根据《关于下达2021年第二批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕56号），新增2021年一般债务10,000万元，统筹用于交通建设、乡村振兴等。专项债务40,000万元，统筹用于城市建设、棚户区改造等。

（四）上级增加转移支付

截至9月30日，上级对我县下达的转移支付增加106,079万元，其中：一般公共预算转移支付收入增加77,857万元，相应调增一般公共预算上级补助收入77,857万元；政府性基金预算转移支付收入增加28,222万元，相应调增政府性基金补助收入28,222万元。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县十七届人大四次会议审议批准的县级预算。

（一）一般公共预算收支调整方案

收入调整：因新增一般债券资金30,000万元，债务转贷收入从年初预算43,700万元调整为73,700万元，调增30,000万元；上级补助收入从258,884万元调整为336,741万元，调增77,857万元；调入资金从64,000万元调整为39,000万元，调减25,000万元；一般公共预算收入从120,500万元调整为117,200万元，调减3,300万元。综上，一般公共预算收入总计从年初预算494,271万元，调整为573,828万元，调增79,557万元。

支出调整：一般公共预算支出总计从年初预算494,271万元，调整为573,828万元，调增79,557万元。其中：一般公共预算支出从年初的434,972万元，调整为508,529万元，调增73,557万元，新增支出主要用于农林水、交通运输、住房保障等方面；上解中央和市级支出从年初预算15,000万元，调整为21,000万元，调增6,000万元，主要用于机关事业养老保险基金收支缺口。

（二）政府性基金预算收支调整方案

收入调整：因新增专项债券资金100,000万元，债务转贷收入从年初预算0万元调整为100,000万元，调增100,000万元；上级补助收入从57,749万元调整为85,971万元，调增28,222万元；政府性基金收入从128,000万元调整为92,000万元，调减36,000万元。综上，政府性基金预算收入总计从年初229,768万元调整为321,990万元，调增92,222万元。

支出调整：政府性基金预算支出总计从年初预算229,768万元调整为321,990万元，调增92,222万元。其中：调出资金从年初预算60,000万元调整为35,000万元，调减25,000万元；政府性基金预算支出从年初预算166,768万元调整为283,990万元，调增117,222万元，主要用于其他支出、农林水支出等。

（三）国有资本预算收支调整方案

收入和支出预算均为4,000万元，保持不变。

三、其他需要报告事项

县第十七届人大常委会第三十二次会议审议批准《关于2020年预算调整（草案）的报告》，共安排新增债券资金20.3亿元，其中安排县交通局的巫溪至巫山高速公路巫溪至大昌段项目12,000万元，因该项目2020年未正式动工，债券资金无法及时使用，造成债券资金闲置浪费，加之交通建设项目资金需求较大，建议将此项目调整为县交通局的普通干线公路建设项目。